我国刑法对逃汇罪的立案规定是什么
我国刑法对逃汇罪的立案规定是什么?公司、企业或者其他单位,违反国家规定,擅自将外汇存放境外,或者将境内的外汇非法转移到境外,单笔或者累计数额在五百万美元以上的,应予追诉。《中华人民共和国刑法》第一百九十条 【逃汇罪】公司、企业或者其他单位,违反国家规定,擅自将外汇存放境外,或者将境内的外汇非法转移到境外,数额较大的,对单位判处逃汇数额百分之五以上百分之三十以下罚金,并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员处五年以下有期徒刑或者拘役;数额巨大或者有其他严重情节的,对单位判处逃汇数额百分之五以上百分之三十以下罚金,并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员处五年以上有期徒刑。二、逃汇的表现形式有哪些?(1)违反国家规定擅自将外汇存放在境外的。根据《外汇管理条例》规定,国有公司、企业或者其他国有单位对于经常项目外汇收入,应当按照国务院关于结汇、售汇及付汇管理的规定及时调回境内按市场汇率全部卖给外汇指定银行,不得存放境外,不得开立外汇帐户保留外汇。所谓经常项目收入,包括出口或者先支后收转口货物及其他交易行为收入的外汇;境外贷款项目收入的外汇;国际招标中标收入的外汇;海关监管下境内经营免税商品收入的外汇;交通运输、邮电、旅游、广告、咨询、展览、寄售、维修、保险等业务及各类代理业务提供商品或服务收入的外汇;行政、司法机关收入的各项规费、罚没款等;土地使用权、著作权、商标权、专利权、非专利技术、商誉等无形资产转让收入的外汇;向境外出售房地产及其他资产收入的外汇;境外投资企业的外汇利润;境外资产的外汇收入;对外索赔收入的外汇;退回的保证金等。违反上述规定,将应调回国内的外汇不调回国内,而存放境外就展这种行为的逃汇。(2)不按照国家规定将外汇卖给指定银行的。(3)违反国家规定汇出外汇或者携带出境的,如以投资的名义将外汇转移至国外的。(4)未经外汇管理机关批准,擅自将外币存款凭证、外币有价证券携带或者邮寄出境的。(5)其他逃汇的行为。逃汇罪的犯罪主体是单位,所以,逃汇罪的罚金是由单位承担的,单位的法定代表人和参与逃汇的这些直接责任人都会被追究相应的刑事责任。司法实践中,单位逃汇的表现形式也非常多,比如以投资的名义把外汇转移出去。
总结:我国刑法对逃汇罪的立案规定是什么?公司、企业或者其他单位,违反国家规定,擅自将外汇存放境外,或者将境内的外汇非法转移到境外,单笔或者累计数额在...#南京律师 #南京债务律师 #南京离婚律师 #南京刑事律师 #www.nj64.com
#史微微律师简介:男,法学学士,部门主任,中华全国律师协会会员。具有坚实的法律基础、清晰的逻辑思维和多元复合的知识结构...
More>>
·一、交通事故人伤诉讼时效起算点是从什么时间开始算?
一、交通事故人伤诉讼时效起算点是从什么时间开始算?人身损害赔偿的诉讼时效期间,伤害明显的,从受伤害之日起算;伤害当时未曾发现,后经检查确诊并能证明是由侵害引起的,从伤势确诊之日起算如......
·夫妻起诉离婚去哪里办理手续
在起诉离婚的时候需要先确定管辖的法院才行,这点与协议离婚不同,协议离婚一般是到一方户口所在地的民政部门办理手续。那这种情况下夫妻起诉离婚去哪里办理手续呢?可能很多人都不是很清楚,下面......
·刑事公诉案件的审限是多久
刑事案件具体可以分为公诉案件与自诉案件,其中《刑事诉讼法》对刑事公诉案件和自诉案件的审理期限要求不同。那到底其中公诉案件的审理期限一般是多久呢?虽然大部分的案件都属于公诉案件,不过法......
·多缴纳的个人所得税如何退税
多缴纳的个人所得税如何退税首先,下个人所得税APP,注册账号,登陆账号。个人所得税APP非常智能,注册好之后,在个人中心完善个人信息,并添加银行卡,这张银行卡就是税款将要退回的地方。第一......
·我国医疗事故鉴定怎么做?
我国医疗事故鉴定怎么做?现阶段我国医患纠纷越来越被媒体大众和国家机关所重视,越来越多的医疗事故方面的法律法规出台。但是很多人对医疗事故鉴定怎么做并不是很了解,不知道医疗事故鉴定的......
·长沙业主委员会成立条件有哪些
长沙业主委员会成立条件(一)入住率达到50%以上的;(二)首批物业交付满2年;并且入住率超过30%的;(三)首批物业交付满3年的。二、业主委员会成立程序办理流程(一)由建设单位或一个物业管理......
我国刑法对逃汇罪的立案规定是什么
史微微律师
副主任 主办律师 执业5年
19850716853
www.nj64.com
|