非法集资汇报材料都包括哪些材料
应当调取包括非法集资方案、宣传手段,资金来源、资金管理、使用、流向等方面的书证,重点是所集资金的管理、使用、用途等影响非法集资行为定性方面的书证;对财务账目齐全,被告人及相关财务人员均能印证财务书证的案件,应以财务账目为核心进行取证;同时,由于司法审计报告是认定犯罪嫌疑人、被告人非法集资金额、损失数额、犯罪金额的主要证据,是重要的定罪量刑依据,因此对具有相应财务资料的,侦查机关在立案侦查后一般还应及时委托相关单位进行审计或者出具司法会计意见。
一、关于行政认定的问题?
行政部门对于非法集资的性质认定,不是非法集资刑事案件进入刑事诉讼程序的必经程序。行政部门未对非法集资作出性质认定的,不影响非法集资刑事案件的侦查、起诉和审判。公安机关、人民检察院、人民法院应当依法认定案件事实的性质,对于案情复杂、性质认定疑难的案件,可参考有关部门的认定意见,根据案件事实和法律规定作出性质认定。
二、关于“向社会公开宣传”的认定问题
《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条第一款第二项中的“向社会公开宣传”,包括以各种途径向社会公众传播吸收资金的信息,以及明知吸收资金的信息向社会公众扩散而予以放任等情形。
三、关于“社会公众”的认定问题?
下列情形不属于《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条第二款规定的“针对特定对象吸收资金”的行为,应当认定为向社会公众吸收资金:
(一)在向亲友或者单位内部人员吸收资金的过程中,明知亲友或者单位内部人员向不特定对象吸收资金而予以放任的;
(二)以吸收资金为目的,将社会人员吸收为单位内部人员,并向其吸收资金的。
四、关于共同犯罪的处理问题为他人向社会公众非法吸收资金提供帮助,
从中收取代理费、好处费、返点费、佣金、提成等费用,构成非法集资共同犯罪的,应当依法追究刑事责任。能够及时退缴上述费用的,可依法从轻处罚;其中情节轻微的,可以免除处罚;情节显著轻微、危害不大的,不作为犯罪处理。五、关于涉案财物的追缴和处置问题向社会公众非法吸收的资金属于违法所得。以吸收的资金向集资参与人支付的利息、分红等回报,以及向帮助吸收资金人员支付的代理费、好处费、返点费、佣金、提成等费用,应当依法追缴。集资参与人本金尚未归还的,所支付的回报可予折抵本金。将非法吸收的资金及其转换财物用于清偿债务或者转让给他人,有下列情形之一的,应当依法追缴:
(一)他人明知是上述资金及财物而收取的;
(二)他人无偿取得上述资金及财物的;
(三)他人以明显低于市场的价格取得上述资金及财物的;
(四)他人取得上述资金及财物系源于非法债务或者违法犯罪活动的;(五)其他依法应当追缴的情形。
非法集资汇报材料都包括哪些材料,我国对这类违法犯罪行为较为重视。我国的法律对这类罪名的起因和形成条件也较为明确,违法经济市场,非法获取公民存款的,对我国公民的资金进行吸取的我国的法律就会判定这类违法人员的罪名。
遇到相关问题,欢迎联系史微微律师,手机:19850716853
@史微微律师简介:男,法学学士,部门主任,中华全国律师协会会员。具有坚实的法律基础、清晰的逻辑思维和多元复合的知识结构以及多年法律实务经验,熟练掌握国家各项政...More>>
·标的额5万元以下的诉讼费用是多少?
标的额5万元以下的诉讼费用是多少?案件受理费分别按照下列标准交纳:(一)财产案件根据诉讼请求的金额或者价额,按照下列比例分段累计交纳:1.不超过1万......
·遗产继承案件第三人是什么意思?
遗产继承案件第三人是什么意思?民事案件诉讼第三人,是对原、被告之间的诉讼标的享有独立请求权,或者与案件处理结果有利害关系,而参加到原、被告之......
·非法盗墓文物者现在可以判死刑吗?
非法盗墓文物者现在可以判死刑吗?根据刑法第328条第1款之规定,犯本罪的,处三年以上十年以下有期徒刑,并处罚金;情节较轻的,处三年以下有期徒刑,拘......
·网络诈骗案发地是指什么?
网络诈骗案发地是指什么?一、网络诈骗案发地是指什么1、电信网络诈骗犯罪案件一般由犯罪地公安机关立案侦查,如果由犯罪嫌疑人居住地公安机关立案......
·关于拐卖儿童判死刑有哪些法律规定
关于拐卖儿童判死刑有哪些法律规定根据《刑法》的规定,犯拐卖儿童罪的,处5年以上10年以下有期徒刑,并处罚金;有下列情形之一的,处10年以上有期徒刑......
·侵犯公民的姓名权和隐私权赔偿标准为多少
侵犯公民的姓名权和隐私权赔偿标准为多少一、侵犯公民的姓名权和隐私权赔偿标准为多少?侵犯公民的姓名权和隐私权赔偿标准不是法律统一规定的。姓名......
·组织领导传销罪的量刑标准是多少?
一、组织领导传销罪的量刑标准是多少?组织、领导以推销商品、提供服务等经营活动为名,要求参加者以缴纳费用或者购买商品、服务等方式获得加入资格,......
·房屋的土地使用权到了期限怎么办?
我们在购房时比较关注的一点就是房屋的土地使用权问题,目前各省市规定的房屋土地使用权的最高年限为70年。那么等到房屋的土地使用权到了期限怎么办呢......
·一、交通事故后伤者伤好后不处理怎么办?
一、交通事故后伤者伤好后不处理怎么办?交通事故后伤者伤好后不处理可以向交警部门报案,也可以向法院提起诉讼。交通事故中伤者可以获得的赔偿有:医疗......
·发布传播谣言犯法吗,处罚是怎样的
发布传播谣言犯法吗,处罚是怎样的?在日常生活中,会有一些人故意传播一些子虚乌有的谣言诋毁他人的名誉,这种行为会造成谣言当事人生活的困扰。但......