史微微律师
史微微律师法律网
20.nj64.com
南京史微微律师电话19850716853

公司债券发行批文要记载哪些事项?

公司债券发行批文要记载哪些事项?
  
  如今,很多公司出于集资需求,纷纷对外发行债券。公司债券发行需要具备一定条件,并且得到证监会的批文才行,公司会对外公布批文信息,投资者应当在投资债券之前查阅其是否得到证监会的批准,否则有上当受骗的可能。那么公司债券发行批文要记载哪些事项?下面我们一起了解下相关知识。
  
  一、公司债券发行批文要记载哪些事项?
  
  1、核准公司向合格投资者公开发行面值总额不超过35亿元的公司债券。
  
  2、本次发行公司债券应严格按照报送中国证监会的募集说明书进行。
  
  3、本批复自核准发行之日起6个月内有效。
  
  4、自核准发行之日起至本次公司债券发行结束前,公司如发生重大事项,应及时报告中国证监会并按有关规定处理。
  
  二、公司债务发行方式有哪些?
  
  公司债券的发行方式有三种,即面值发行,溢价发行,折价发行。假设其他条件不变,债券的票面利率高于同期银行存款利率时,可按超过债券票面价值的价格发行,称为溢价发行。溢价是企业以后各期多付利息而事先得到补偿;如果债券的票面利率低于同期银行存款利率,可按低于债券面值的价格发行,称为折价发行。折价是企业以后各期少付利息而预先给投资者补偿。如果债券的票面利率与同期银行存款利率相同,可按票面价格发行,称为面值发行。溢价或折价是发行债券企业在债券存续期内对利息费用的一种调整。
  
  三、公司发行条件条件都有什么?
  
  证券法第十六条 公开发行公司债券,应当符合下列条件:
  
  1、股份有限公司的净资产不低于人民币三千万元,有限责任公司的净资产不低于人民币六千万元;
  
  2、累计债券余额不超过公司净资产的百分之四十;
  
  3、最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息;
  
  4、筹集的资金投向符合国家产业政策;
  
  5、债券的利率不超过国务院限定的利率水平;
  
  6、国务院规定的其他条件。
  
  四、发行公司债券的主要程序是什么?
  
  1、作出决议或决定
  
  股份有限公司、有限责任公司发行公司债券,由董事会制订方案,股东会作出决议;国有独资公司发行公司债券,应由国家授权投资的机构或者国家授权的部门作出决定。
  
  2、申请发行
  
  公司在作出发行公司债券的决议或者决定后,必须依照公司法规定的条件,向国务院授权的部门提交规定的申请文件,报请批准,所提交的申请文件,必须真实、准确、完整。向国务院授权的部门提交的申请文件包括:公司登记证明、公司章程。公司债券募集办法、资产评估报告和验资报告。
  
  3、发行公司债券的批准
  
  国务院授权的部门依照法定条件负责批准公司债券的发行,该部门应当自受理公司债券发行申请文件之日起三个月内作出决定;不予审批的,应当作出说明。
  
  4、公告募集办法
  
  发行公司债券申请经批准后,应当公告债券募集办法;在募集办法中应当载明下列事项:
  
  (1)债券总额和债券的票面金额;
  
  (2)债券的利率;
  
  (3)还本付息的期限和方式;
  
  (4)公司净资产额;
  
  (5)已发行的尚未到期的公司债券总额;
  
  (6)公司债券的承销机构。
  
  综上所述,公司发行债券,需要准备好各种资料向证监会提出申请,经同意后,公司会得到一张公司债券发行批文,其中对准许发行的债券金额、批复有效期限等做出规定,并要求公司发行债券必须符合报送证监会的招募说明书记载事项。公司得到批文后,就可以联系债券承销商,开展债券发行工作。
  
  遇到相关问题,欢迎联系史微微律师,手机:19850716853

@史微微律师简介:男,法学学士,部门主任,中华全国律师协会会员。具有坚实的法律基础、清晰的逻辑思维和多元复合的知识结构以及多年法律实务经验,熟练掌握国家各项政...More>>

·诈骗多少够立案
      一般来说,被骗数额达到3000元,就达到诈骗罪的立案标准,各个地方根据经济发展状况不同可能会有所不同。诈骗公私财物价值三千元至一万元以上、三万元......


·劳动合同顺延到哺乳期结束么
      劳动合同顺延到哺乳期结束么劳动合同顺延是指劳动合同到期后,按劳动合同法的规定,合同到期时,一些特定的情形必须顺延劳动合同,像合同到期医疗期未......


·离婚诉讼要经过的三个程序
      提起离婚诉讼至离婚判决生效,要经历三个必经阶段。  一、原告起诉(包括以下三个程序):  1、原告向人民法院递交起诉书、副本及相关的证......


·刑法医疗事故责任罪是什么
      刑法医疗事故责任罪是什么根据《中华人民共和国刑法》第三百三十五条规定,医疗事故罪,是指医务人员由于严重不负责任,造成就诊人死亡或者严重损......


·员工第二次入职试用期合法吗
      一般来说刚开始进入企业我们都会经历一段时间的试用期,尝试我们是否适用在这个岗位上工作,如果不合适的话就只能选择调离或者是离职,但是如果是二次......


·故意毁坏财物4万元怎么判?
      一、故意毁坏财物4万元怎么判?本条规定,犯故意破坏财物罪,数额较大或者有其他严重情节的,处3年以下有期徒刑、拘役或者罚金;数额巨大或者有其他......


·一、非亲生子离婚财产分割的原则是什么?
      一、非亲生子离婚财产分割的原则是什么?离婚后发现孩子非亲生主要是指在婚姻存续期间,男方认为另一方生育的孩子为双方的亲生子女并尽抚养义务,但离婚......


·非法吸收公众存款罪受害人怎么办
      受害人应该及时报警处理,非法吸收公众存款涉嫌刑事犯罪的,属于公诉罪,即使被害人没有报案,但公安机关可以依法立案侦查追究相关人员的法律责任。另......


·单位保密承诺书该怎么写
      单位保密承诺书该怎么写一、单位保密承诺书该怎么写?保密承诺书______________________(客户单位):我了解有关保密法规制度,知悉应当承担的保密义务......


·故意绑架要判多少年
      故意绑架要判多少年一、什么是绑架罪绑架罪是指用胁迫、暴力等方法,将他人作为人质、勒索他人财物或者达到某种目的,绑架他人的一种违法行为。......


·不属于共同犯罪的情形包含哪些
      不属于共同犯罪的情形包含哪些一、不属于共同犯罪的情形包含哪些1、共同过失犯罪。2、一方为故意犯罪,一方为过失犯罪。3、同时犯,即同时实施......


首 页 | 法律咨询 | 联系我们
Copyright © 2000-2023 史微微律师 All rights reserved.
律师热线:19850716853
19850716853
点击这里给史微微律师发消息


在线法律咨询