史微微律师
史微微律师法律网
20.nj64.com
南京史微微律师电话19850716853

票据贴现是什么?

票据贴现是什么?票据贴现的条件是什么?
  
  在商业活动中,票据贴现是非常常见的商业行为。那么票据贴现是什么呢?简单来说就是资金的需求方将自己手中未到期的各种票据变成现金的行为,银行或贴现公司收进这些未到期的票据,票据贴现是一种获取资金的行为。
  
  一、定义
  
  是指资金的需求者,将自己手中未到期的商业票据、银行承兑票据或短期债券向银行或贴现公司要求变成现款,银行或贴现公司(融资公司)收进这些未到期的票据或短期债券,按票面金额扣除贴现日至到期日的利息后付给现款,到票据到期时再向出票人收款。
  
  二、分类
  
  一般而言,票据贴现可以分为三种,分别是贴现、转贴现和再贴现。
  
  贴现是指客户(持票人)将没有到期的票据出卖给贴现银行,以便提前取得现款。一般工商企业向银行办理的票据贴现就属于这一种;
  
  转贴现是指银行以贴现购得的没有到期的票据向其他商业银行所作的票据转让,转贴现一般是商业银行间相互拆借资金的一种方式;
  
  再贴现是指贴现银行持未到期的已贴现汇票向人民银行的贴现,通过转让汇票取得人民银行再贷款的行为。再贴现是中央银行的一种信用业务,是中央银行为执行货币政策而运用的一种货币政策工具。
  
  三、种类及特点
  
  1.银行承兑汇票贴现
  
  银行承兑汇票贴现是指当中小企业有资金需求时,持银行承兑汇票到银行按一定贴现率申请提前兑现,以获取资金的一种融资业务。在银行承兑汇票到期时,银行则向承兑人提示付款,银行对贴现申请人保留追索权。
  
  特点:银行承兑汇票贴现以银行的信用为基础的融资,是客户较为容易取得的融资方式,操作灵活、简便。贴现利率市场化程度高,资金成本较低,有助于中小企业降低财务费用。
  
  2.商业承兑汇票贴现
  
  商业承兑汇票贴现是指当中小企业有资金需求时,持商业承兑汇票到银行按一定贴现率申请提前兑现,以获取资金的一种融资业务。在商业承兑汇票到期时,银行则向承兑人提示付款,当承兑人未给予偿付时,银行对贴现申请人保留追索权。
  
  特点:商业承兑汇票的贴现是以企业信用为基础的融资,如果承兑企业的资信非常好,相对较容易取得贴现融资。对中小企业来说以票据贴现方式融资,手续简单、融资成本较低。
  
  3.协议付息票据贴现
  
  协议付息商业汇票贴现是指卖方企业在销售商品后持买方企业交付的商业汇票(银行承兑汇票或商业承兑汇票)到银行申请办理贴现,由买卖双方按照贴现付息协议约定的比例向银行支付贴现利息后银行为卖方提供的票据融资业务。该类票据贴现除贴现时利息按照买卖双方贴现付息协议约定的比例向银行支付外,与一般的票据贴现业务处理完全一样。
  
  特点:票据贴现利息一般由贴现申请人(贸易的卖方)完全承担,而协议付息票据在贴现利息的承担上有相当的灵活性,既可以是卖方又可以是买方,也可以双方共同承担。与一般的票据相比,协议付息票据中贸易双方可以根据谈判力量以及各自的财务情况决定贴现利息的承担主体以及分担比例,从而达成双方最为满意的销售条款。
  
  四、办理条件
  
  商业汇票的收款人或被背书人需要资金时,可持未到期的商业承兑汇票或银行承兑汇票并填写贴现凭证,向其开户银行申请贴现。贴现银行需要资金时,可持未到期的承兑汇票向其他银行转贴现,也可以向人民银行申请再贴现。
  
  商业汇票的持票人向银行办理贴现业务必须具备下列条件:
  
  (一)在银行开立存款帐户的企业法人以及其他组织
  
  (二)与出票人或者直接前手具有真实的商业交易关系
  
  (三)提供与其直接前手
  
  申请票据贴现的单位必须是具有法人资格或实行独立核算、在银行开立有基本帐户并依法从事经营活动的经济单位。贴现申请人应具有良好的经营状况,具有到期还款能力,贴现申请人持有的票据必须真实,票式填写完整、盖印、压数无误,凭证在有效期内,背书连续完整。贴现申请人在提出票据贴现的同时,应出示贴现票据项下的商品交易合同原件并提供复印件或其它能够证明票据合法性的凭证,同时还应提供能够证明票据项下商品交易确已履行的凭证(如发货单、运输单、提单、增值税发票等复印件)。
  
  票据的种类有很多种,每一种票据办理贴现的要求也不同。票据贴现往往发生与企业或个人对现今需求较为迫切时,票据的贴现有利于资金的回流,利于企业开展进一步的商业活动。票据贴现需要支付以票据贴现率为基准的利息,一次作为商业银行或贴现公司损失的利息补偿。以上就是关于票据贴现是什么的相关知识的整理,希望对您有所帮助。
  
  
  
  遇到相关问题,欢迎联系史微微律师,手机:19850716853

@史微微律师简介:男,法学学士,部门主任,中华全国律师协会会员。具有坚实的法律基础、清晰的逻辑思维和多元复合的知识结构以及多年法律实务经验,熟练掌握国家各项政...More>>

·刑事诉讼法传唤权相关法条是什么
      传唤和拘留是不一样的,其实有些情况下,法院对案件的当事人下达传票,这也是传唤的一种方式。一般情况下,只要收到我国执法机关人员的传唤的话,应该......


·民事诉讼起诉书模板
      民事诉讼起诉书模板民事诉讼起诉书模板原告人:???????????,男,???????????年???????????月???????????日出生,现住???????????身份证号码......


·诈骗罪一般判几年
      根据我国《刑法》第266条的规定:1、诈骗数额三千元至一万元以上属于“数额较大”的情形,处三年以下有期徒刑、拘役或者管制,并处或者单处罚金;2、诈......


·隐名股东公司管理权可以享有吗?
      隐名股东公司管理权可以享有吗?隐名股东一般是不可以参与企业管理的,而且连股东会的决议也是不能进行参加的,但是可以委托他人进行参与管理,在选择做......


·房屋的所有权、使用权及他项权利
      一、房屋的所有权  房屋的所有权为房屋的占有权、管理权、享用权、排他权、处置权(包括出售、出租、抵押、赠与、继承)的总和。拥有了房屋的所......


·二手房过户的审核期是多久?
      二手房过户的审核期是多久?1、不管购买什么类型的房子,想要拿到房产证就一定要先完成过户才可以拿到。2、首先我们需要准备好所有的登记材料,然后到......


·自愿放弃继承权可以反悔吗
      自愿放弃继承权可以反悔吗放弃继承权的表示作出后,得到其他继承人的认可即成立。一般情况下,继承人对放弃继承又反悔的,一般是不予承认的。最高人民......


·草签合同具有法律效力吗?
      草签合同具有法律效力吗?一、草签合同具有法律效力吗?草签合同,只要符合合同生效的要件,同样是具有法律效力的,合同生效一般要求符合以下要件......


·转账支票兑现流程是怎样的?
      贸易企业在经济往来过程中,经常用到各种银行票据。其中有银行承兑汇票、支票等。支票有现金及转账支票之分,持有转账支票的,可以将其进行背书转让。......


·离婚不想支付抚养费怎么办
      孩子是所有家庭中最重要的一部分,生活中,即使父母离婚了,但是对于孩子,想必都是双方的心头肉。一般来说,当孩子的抚养权被判给其中一方时,另一方......


·北京打医疗官司的律师的收费标准是如何规定
      北京打医疗官司的律师的收费标准是如何规定的?近年来,由于医疗机构的工作人员不按照既定的规定从事医疗行为等缘由,我国各地普遍存在医患关系紧张的......


首 页 | 法律咨询 | 联系我们
Copyright © 2000-2023 史微微律师 All rights reserved.
律师热线:19850716853
19850716853
点击这里给史微微律师发消息


在线法律咨询